Возмещение расходов в 1С отражает компенсацию сотруднику или контрагенту понесенных затрат. Процедура зависит от типа расходов и учетной политики организации.
Содержание
Основные принципы возмещения расходов в 1С
Возмещение расходов в 1С отражает компенсацию сотруднику или контрагенту понесенных затрат. Процедура зависит от типа расходов и учетной политики организации.
| Тип возмещения | Документ 1С |
| Сотруднику | Авансовый отчет |
| Контрагенту | Поступление товаров и услуг |
| Подотчетному лицу | Выдача денежных средств |
Пошаговая инструкция возмещения сотруднику
1. Создание авансового отчета
- Перейдите в раздел "Банк и касса"
- Выберите "Авансовые отчеты"
- Нажмите "Создать"
- Заполните шапку документа: сотрудник, сумма, период
2. Заполнение табличной части
- Добавьте строки с понесенными расходами
- Укажите статьи затрат согласно учетной политике
- Прикрепите сканы подтверждающих документов
- Проверьте соответствие сумм лимитам
Проводки при возмещении расходов
| Дебет | Кредит | Содержание операции |
| 71.01 | 50.01 | Выдача подотчетных сумм |
| 20 (26, 44) | 71.01 | Списание подтвержденных расходов |
| 50.01 | 71.01 | Возврат неизрасходованных сумм |
Особенности возмещения контрагенту
- Создайте документ "Поступление товаров и услуг"
- Укажите вид операции "Услуги"
- Заполните реквизиты контрагента и договора
- В табличной части укажите сумму возмещения
- Проведите документ и сформируйте проводки
Контроль возмещаемых расходов
- Проверка соответствия утвержденному бюджету
- Сверка с первичными документами
- Контроль лимитов подотчетных сумм
- Анализ счетов 71.01 и 76.02
Частые ошибки при оформлении
| Ошибка | Как избежать |
| Нет подтверждающих документов | Требовать полный пакет перед возмещением |
| Некорректная статья затрат | Свериться с учетной политикой |
| Превышение лимитов | Настроить контроль в параметрах учета |
Отчеты по возмещенным расходам
- Оборотно-сальдовая ведомость по счету 71
- Анализ субконто "Подотчетные лица"
- Отчет по статьям затрат за период
- Реестр авансовых отчетов
